Razlika med Rothom IRA in tradicionalnim IRA

Roth IRA proti tradicionalni IRA

Načrtovanje upokojitve je pomemben del vsakega življenja. Načrta preprosto ne moremo začeti čez noč brez ustreznega znanja o razpoložljivih načrtih. Toda v prvi vrsti mora biti motivacija za začetek načrta. Znanje o orodjih za pokojninsko načrtovanje in njihovih koristi je pomembno, da se odločite, koliko privarčevati in o najboljših načinih za to.

Obstaja 11 vrst pokojninskih načrtov, vendar sta najbolj priljubljeni dve tradicionalni IRA in Roth IRA.

Posamezni pokojninski aranžma ali IRA je osebni načrt varčevanja po ameriški zakonodaji, ki omogoča, da se denar odpravi med zaslužkom za upokojitev in nudi davčne ugodnosti.

Ko se enkrat odločite za odprtje individualnega dogovora o upokojitvi ali IRA, se morate odločiti za vrsto IRA, ki je primerna za njih; naj se odpre Roth IRA ali Traditional IRA ali oboje, ker to vključuje velike finančne posledice. Tu poskušamo navesti nekaj pomembnih dejstev za odločanje s primerjanjem in razlikovanjem obeh načrtov.

Tradicionalna IRA 

Prvotna IRA (včasih imenovana običajna ali običajna IRA) se imenuje "tradicionalna IRA."

V tradicionalni IRA lahko nekdo ali celoten prispevek IRA odšteje od obdavčljivega dohodka in je lahko tudi upravičen do davčne olajšave v višini odstotka prispevka. Zneski v IRA, vključno z dohodkom, na splošno niso obdavčeni, dokler niso razdeljeni.

Zneski, ki jih prekličete od IRA, so v celoti ali delno obdavčeni v letu, ko jih dvignete. Če ste prispevali samo odbitni prispevek, to je, če ste že prispevali odbitek davka za svoj prispevek udeleženca IRA, potem so dvigi v celoti obdavčeni..

Kadar koli lahko ustanovite tradicionalno IRA in prispevate k tradicionalni IRA, če ste bili konec davčnega leta mlajši od 70 let in ste (ali vaš zakonec, če vložite skupno napoved), prejeli obdavčljivo nadomestilo, kot so plače, plače, provizije, nasveti, dodatki ali čisti dohodek od samozaposlitve. Obdavčljiva alimentacija (dodatki) in ločena preživninska nadomestila, ki jih je prejel posameznik, se za namene IRA obravnavajo kot nadomestilo.

Nadomestilo ne vključuje dohodka in dobička od premoženja, kot so dohodek od najemnine, dohodki od obresti in dividend ali kateri koli znesek, prejet kot pokojnina ali renta, ali kot odloženi kompenzacija.

Če imate vi in ​​vaš zakonec odškodnino in sta mlajša od 70 let, lahko vsak od vas ustanovi IRA. V istem IRA ne moreta sodelovati oba. Če vložite skupno vrnitev, mora le eden od vas dobiti odškodnino.

Imate lahko tradicionalno IRA, tudi če so zajeti drugi pokojninski načrti. Vendar pa morda ne boste mogli odšteti vseh prispevkov, če vas ali zakonca zajema pokojninski načrt delodajalca.

IRA lahko ustanovite pri banki / finančni instituciji / vzajemnem skladu / življenjski zavarovalnici ali prek svojega borznega posrednika.

 Sledijo dve prednosti tradicionalnega IRA:

• Morda boste lahko odšteli del ali vse svoje prispevke, odvisno od okoliščin.
• Na splošno zneski vaše IRA, vključno z dohodki in dobički, niso obdavčeni, dokler jih ne razdelite.

Roth IRA

Roth IRA je posebna vrsta individualnega pokojninskega načrta po ameriški zakonodaji, ki na splošno ni obdavčena, pod pogojem, da so izpolnjeni določeni pogoji. Ime Roth IRA je dobila po svojem glavnem zakonodajnem pokrovitelju, pokojnem senatorju Williamu Rothu iz Delawarea.

Roth IRA se od davčnih olajšav razlikuje od tradicionalnih IRA; za razliko od odbitnega prispevka za tradicionalno IRA, prispevek Roth IRA nikoli ni mogoče odbiti. Namesto Roth IRA ponuja oprostitev plačila davka ob umiku iz načrta med upokojitvijo.

Tudi vse kvalificirane razdelitve so brez davka, toda kot za vse druge pokojninske načrte, bo za nekvalificirano distribucijo podjetja Roth IRA morda odvzeta kazen po odvzemu.

Kvalificirana distribucija je odvzem, ki se opravi vsaj pet let po tem, ko ustanovite svoj prvi Roth IRA in ko je vaša starost 59,5 ali če je invalid onemogočen, ali pa preklic izkoristite za nakup prvega doma ali pokojnika (v tem primeru upravičenec zbira).

To je prednost, ki jo je Roth IRA morda imela v primerjavi s tradicionalno IRA.

Prispevki za Roth IRA lahko prispevajo po dopolnjenem 70. letu starosti in v Roth IRA lahko puščate zneske, dokler živite.

Roth IRA je lahko bodisi individualni pokojninski račun bodisi individualna pokojnina, pri čemer veljajo enaka pravila, ki veljajo za tradicionalno IRA, z nekaj izjemami. 

Posamezni pokojninski račun je skrbniški ali skrbniški račun, ki je bil ustanovljen v Združenih državah Amerike za izključno korist vas ali vaših upravičencev. Račun ustvari pisni dokument. Iz dokumenta mora biti razvidno, da račun izpolnjuje vse naslednje zahteve.

• Skrbnik ali skrbnik mora biti banka, zvezno zavarovana kreditna unija, hranilno-posojilna zveza ali subjekt, ki ga je IRS odobril, da deluje kot skrbnik ali skrbnik.
• Skrbnik ali skrbnik na splošno ne moreta sprejeti prispevkov, ki presegata odbitni znesek za to leto. Vendar pa lahko prestopni prispevki in prispevki delodajalcev v poenostavljeni pokojnini zaposlenih (SEP) presegajo ta znesek.
• Prispevki, razen prispevkov za prevračanje, morajo biti v gotovini. Glej Prevleke, pozneje.
• Ves čas morate imeti neuporabno pravico do zneska.
• Denarja na vašem računu ni mogoče porabiti za nakup police življenjskega zavarovanja.
• Sredstva na vašem računu ni mogoče kombinirati z drugo premoženjem, razen s skupnim skrbniškim skladom ali skupnim investicijskim skladom.
• Razdeljevanje morate začeti prejemati do 1. aprila v letu, ki sledi letu, v katerem dopolnite starost 70½.

Individualna pokojnina

Posamezno pokojninsko rento lahko nastavite z nakupom anuitetne pogodbe ali pogodbe o obdaritvi od življenjske zavarovalnice.

Posamezna pokojnina mora biti izdana v vašem imenu kot lastnik in vi ali vaši upravičenci, ki preživite, ste edini, ki lahko prejemate ugodnosti ali plačila.

Posamezna pokojninska renta mora izpolnjevati vse naslednje zahteve.

• Vaš celotni interes v pogodbi mora biti neuporaben.
• V pogodbi mora biti določeno, da nobenega dela ne morete prenesti na katero koli drugo osebo razen izdajatelja.
• Obstajati morajo prilagodljive premije, tako da se lahko v primeru plačila nadomestila spremeni tudi vaše plačilo. Ta določba velja za pogodbe, izdane po 6. novembru 1978.
• V pogodbi mora biti določeno, da prispevki ne smejo presegati odbitnega zneska IRA za to leto in da morate za plačilo prihodnjih premij porabiti morebitne povrnjene premije ali za nakup več ugodnosti pred koncem koledarskega leta po letu, v katerem prejmete vračilo.
• Razdeljevanje se mora začeti do 1. aprila v letu, ki sledi letu, v katerem dopolnite starost 70½.

Če želite biti Roth IRA, mora biti račun ali renta, ko je nastavljen, označen kot Roth IRA.

Lahko prispeva k tradicionalni IRA ali Roth IRA ali oboje. Toda skupni prispevki za kateri koli načrt ne smejo preseči zaslužka osebe.

Povzeti;

V tradicionalni IRA je davek odbiten, kar pomeni, da denar, ki ga položite v svojo IRA, ni obdavčen, dokler tega denarja ne umaknete mnogo let pozneje. Dejansko bo vaš depozit z leti zrasel brez davka in ko in šele ko boste končno dvignili denar za upokojitev (to je po starosti 59 1/2), boste obdavčeni po navadni stopnji dohodnine.

Če pa sredstva dvignete pred dopolnjenim 59. letom starosti, boste morali plačati tako dohodnino kot 10-odstotno kazen za vse zaslužke. Če pa se bodo pri vaših umikih plačali sprejeti izjemni stroški, se 10-odstotna kazen predčasnega umika opusti.

Prispevki podjetja Roth IRA nikoli niso davčno priznani. Namesto tega Roth IRA ponuja oprostitev plačila davka ob umiku iz načrta med upokojitvijo.

Prav tako Roth IRA omogoča veliko prilagodljivost, saj omogoča brezcarinsko distribucijo brez kazni pred upokojitvijo. Na primer, prvi kupci stanovanj lahko potegnejo 10.000 dolarjev dobička brez kazni in davka, če je bil denar v Roth IRA vsaj pet davčnih let. Nekaj ​​odmorov je tudi za porabo za izobraževanje.