Razlika med LIRA in zaklenjenim RRSP

LIRA v primerjavi z zaklenjenim RRSP

Upokojitev je nekaj, na kar bi se morali vsi pripraviti. Neizogibnost je treba sprejeti ne glede na to, kje se nahajate ali kaj preživljate. Tako bi bilo najbolje, če bi imeli kdo vloženi denar v načrt, sredstva, ki jih lahko posameznik uživa v svojih povojnih letih. Kanada je ena izmed držav z najbolj obsežnimi, vsestranskimi in dobro razporejenimi pokojninskimi načrti, ki so na voljo njenim državljanom. Med njimi sta tudi Zaklenjeni pokojninski račun (LIRA) in Registrirani pokojninski varčevalni načrt (RRSP). Vendar pa obstajajo velike razlike med tema dvema načrtoma, ki ju mora poznati potencialni imetnik ali investitor.

Račun zaklenjenih pokojnin (aka LIRA) je kanadski naložbeni račun, katerega namen in funkcija je zadrževanje zaklenjenih pokojninskih skladov. Kot v večini pokojninskih računov ali načrtov te vrste, so LIRA namenjeni zbiranju sredstev, ki se uporabijo ob upokojitvi. Za LIRA so pristojne deželne pristojnosti in predpisi za sklade, ki jih urejajo: Alberta, Saskatchewan, Manitoba, Ontario, Quebec, New Brunswick in Newfoundland. Kot nakazujejo pogoji, so ti računi ali načrti "zaklenjeni"; imetnik računa nima pravice uporabljati, dokler ne doseže zrelosti ali izpolni zahteve, kar je običajno ob upokojitvi ali doseganju določene starosti (odvisno od tega, kaj je bilo dogovorjeno). Zaposleni, ki ima registrirani pokojninski načrt (RPP), katerega članstvo v načrtu se zaradi kakršnih koli razlogov ukine, mora nakopičena sredstva prenesti v LIRA. Če zaposleni doživi smrt pred upokojitvijo, se sredstva nakažejo preživelemu zakoncu in nakažejo tudi na LIRA. Nazadnje, če se razveže zakonsko ali skupno pravno partnerstvo, v katerem ima partner RPP, delitev ločitve prenese tudi nabrana sredstva na LIRA, ki bo hranila omenjena sredstva do upokojitve.

Davki na obresti, pridobljene v LIRA, se odložijo do umika točkovnih sredstev. Ko doseže starost za upokojitev, ki je običajno 55 na območjih, kjer se uporabljajo LIRA-ji, ima imetnik možnost, da sredstva nakaže v druge pokojninske dohodkovne načrte, kot so LIF, LRIF ali PRIF. Vendar postane obvezno, če imetnik dopolni 71 let in ga ob koncu starosti ne prenese na koncu leta.

Druga vrsta kanadskega računa za hranjenje in upravljanje sredstev in sredstev je registrirani pokojninski varčevalni načrt (ali RRSP). Ta načrt je bil uveden leta 1957, katerega glavni cilj je spodbujanje nabiranja sredstev za upokojitveno starost zaposlenih. Zanj velja mandat kanadske zakonodaje o davku na dohodek, ki zajema največji prispevek, ob prevzemu prispevkov, katere oblike sredstev so sprejemljive za prispevek in na koncu, kako se bo pretvorilo v sklad za dohodke (RIF). V tem smislu je zelo podoben prej obravnavani LIRA. RRSP-jev je mogoče odpreti kot individualni, spousal ali skupinski načrt. RRSP so na voljo in so podrejeni zvezni pristojnosti Kanade.

Vendar pa obstajajo velike razlike med LIRA in RRSP. Za razliko od LIRA, z namenom, da del dohodka zaposlenega namenijo enemu v skladu s kanadsko uredbo, RRSP znižajo davke, ki jih dolguje imetniku, letno (namesto da bi bili odloženi do umika). To znižanje dohodnine se znatno zmanjša. Druga pomembna razlika je, da je RRSP "tekoč" in ni "zaklenjen", kot v primeru LIRA. To pomeni, da imetnik ni omejen na čakanje, da načrt dozori. Imetnik RRSP se lahko odloči, da bo predčasno izstopil iz sklada za vse potrebe, ki se lahko pojavijo (znotraj tega, kar je določeno v sporazumu ob odprtju načrta).

Oseba bo pametno vlagati v LIRA ali RRSP, da se pripravi na neizogibnost upokojitve. Vendar je treba upoštevati, kakšne so razlike in katere bodo najboljše za njihove potencialne potrebe in prihodnje načrte.

Povzetek:

1. Zaklenjeni račun za upokojevanje (LIRA) in registrirani načrt pokojninskega varčevanja (RRSP) sta za kanadske državljane na voljo načrte za njihovo upokojitev.
2.Kot LIRA in RRSP morata biti odprta pred 71. letom, ko bodo sredstva nakazana v sklad za dohodke upokojencev (RIF).
3.LIRA odložijo davke le do umika; RRSP znižujejo davek na dohodek imetnika na leto.
4.LIRA-ji so "zaklenjeni"; imetnik ne more porabiti sredstev, dokler ne dozori ali se ne sreča z določenim dogodkom (kot v primeru smrti imetnika). Po drugi strani so RRSP likvidni in imetniku omogočajo uporabo sredstev (v določenih parametrih).
5.LIRA so v pristojnosti pokrajine; RRSP so v pristojnosti zvezne države.