Razlika med tradicionalno IRA in Roth IRA

Tradicionalni IRA proti Rothu IRA

Individualni dogovor o upokojitvi (ali račun), znan tudi kot kratica IRA, je oblika pokojninskega načrta, v katerem lahko posamezniki zaslužijo in dodelijo sredstva za pokojninske prihranke. V svetu IRA obstaja več različnih vrst računov, od katerih ima vsak drugačen fiskalni cilj. Med temi računi se najpogosteje uporabljata tradicionalna IRA in Roth IRA. Oba imata izrazite prednosti in slabosti, kot so davčne olajšave.

Tradicionalna individualna ureditev upokojevanja je profil IRA, ki omogoča, da se prispevki odštejejo glede na stopnjo dohodka posameznika, prispevek, ki ga položite na svoj račun, pa je odložen. To pomeni, da se davki plačujejo pri dvigih po upokojitvi, ti umiki pa se štejejo za običajni dohodek, ko dosežejo starost 59 ½. Lastniki tradicionalnih IRA morajo začeti redne umike, preden dopolnijo 70 ½ let. Če tega ne boste storili, bo polovica obveznega zneska zaplenjena s strani Službe za notranje prihodke. Obstaja tudi desetodstotna kazen za predčasne umike, vendar so zanj izjeme.

Te izjeme so:

Nepovračeni zdravstveni stroški
Zdravstveno zavarovanje
Invalidnost
Upravičenec IRA
Stroški visokega šolstva
Lastnik prvega stanovanja
Prehod na drug kvalificiran načrt
Anuitetne razdelitve

V določenih okoliščinah nekaterih izvedenih vlog ni mogoče odbiti. Če vas v službi zajema pokojninski načrt, se odbitek za vaš prispevek k tradicionalnemu IRA zmanjša (postopno ukine).
V tradicionalni IRA ne morete več prispevati po starosti 70 ½ zaradi potrebne minimalne porazdelitve (znana tudi RMD) za razliko od Roth IRA.

V Roth individualnem pokojninskem dogovoru so davčne olajšave različne. Prispevki za Roth IRA niso davčno priznani. Še vedno boste obdavčeni, tudi če boste položili v Roth IRA. Tisti, ki imajo Roth IRA, ne dobijo takojšnjih davčnih prihrankov za razliko od tradicionalnih IRA. To pomeni, da če imate Roth IRA in imate na koncu nižji dohodek od sedanjega, boste imeli manj uporabne gotovine. Težje kazni se lahko uporabljajo tudi za podjetje Roth IRA za predčasne dvige zaradi zvezne dohodnine plus desetodstotno kazen na znesek. Izjeme, podobne tradicionalnim IRA, je še vedno mogoče uporabiti, tako kot lastniki prvega stanovanja.

Ena večjih prednosti Roth IRA je, da so kvalificirani umiki brez obdavčitve in manj omejitev in zahtev za umik. Pridobitev upravičenosti do računa Roth je strožja, saj je kongres omejeval tiste, ki lahko prispevajo k Roth IRA na podlagi dohodka. To je vrsta računa, namenjena tistim z rednimi dohodki in ne za bogate. Na primer, od leta 2011 lahko skupne vlagatelje kvalificiramo le, če spremenjeni prilagojeni bruto dohodek znaša najmanj 169.000 USD in ne presega 179.000 USD. Upravičenci do računa Roth so prav tako predmet odgovornosti za omejeno upravljanje.

Povzetek:

1.Kvalificirani umiki IRA Roth se nikoli ne odbijejo, medtem ko je tradicionalni IRA mogoče odbiti. Poleg tega so za tradicionalno IRA redni umiki obvezni, ko izpolnjujejo pogoje za najnižjo starost odvzema.
2.Za tradicionalno agencijo za notranjo revizijo niso dovoljeni prispevki po tem, ko davčni zavezanec dopolni 70 ½ let.
3. Če ni kvalificiranih, se lahko za oba računa kaznujeta; vendar obstajajo izjeme pri tem.
4. Kot običajni račun so upravičenci do Roth IRA odgovorni za RMD.