Razlika med diskontiranjem računov in faktoringom
Share
Diskontiranje računov in faktoring sta dve vrsti kratkoročnih finančnih sredstev, s pomočjo katerih se lahko finančne zahteve podjetja hitro izpolnijo. Prva je povezana s posojili pri poslovni banki, druga pa z upravljanjem knjigovodskih dolgov.
Izraz faktoring vključuje celotne poslovne dolgove stranke. Po drugi strani, diskontiranje računov vključuje samo tiste dolgove do kupcev, ki so podprti s terjatvami na računu. Skratka, diskontiranje menic pomeni predplačilo pred računom, medtem ko je faktoring mogoče razumeti kot dokončen nakup trgovinskega dolga.
Torej obstaja razlika med diskontiranjem računov in faktoringom, ki je razložena v spodnjem članku.
Vsebina: Diskontiranje računov proti faktoringu
- Primerjalna tabela
- Opredelitev
- Ključne razlike
- Zaključek
Primerjalna tabela
| Osnove za primerjavo | Diskontiranje računov | Faktoring |
|---|---|---|
| Pomen | Trgovanje z računom, preden zapade v plačilo po ceni, nižji od njegove nominalne vrednosti, je znano kot Bill Discounting. | Finančna transakcija, v kateri poslovna organizacija diskontirano proda svoje knjižne dolgove finančni instituciji, je znana kot Faktoring. |
| Dogovor | Ko se transakcija izvede, se celotni račun diskontira in plača. | Faktor poda največji del zneska kot predplačilo, ko se transakcija izvede, in preostali znesek v trenutku poravnave. |
| Pogodbenice | Predalnik, Drawee in Payee | Dejavnik, dolžnik in odjemalec |
| Vtipkajte | Samo zatekanje | Regres in brez regresa |
| Veljavni statut | Zakon o pogajalskih instrumentih iz leta 1881 | Ni tako konkretnega dejanja. |
| Dohodek finančnika | Dajatve za diskontiranje ali obresti | Financier prejme obresti za finančne storitve in provizijo za druge zavezniške storitve. |
| Prenos dolgov | Ne | Da |
Opredelitev diskontiranja računov
Diskontiranje računov je postopek trgovanja ali prodaje menice banki ali finančni ustanovi, preden ta zori, po ceni, ki je nižja od njene nominalne vrednosti. Popust na menico bo temeljil na preostalem času do zapadlosti in na tveganju, ki je z njo povezano.
Najprej se banka zadovolji z verodostojnostjo predalnika, preden denar vplača. Banka bo po odbitku stroškov za diskontiranje ali obresti ugodila s kreditno sposobnostjo izterjalca. Ko banka kupcu račun kupi, postane lastnik ustreznih računov. Če stranka zamudi s plačilom, mora plačati obresti po predpisanih obrestnih merah.
Nadalje, če kupec neplača računov, potem posojilojemalec odgovarja enako, prav tako lahko banka uveljavlja pravice založnika nad blagom, ki ga kupcu dostavi posojilojemalec..
Opredelitev faktoringa
Faktoring je transakcija, v kateri stranka ali posojilojemalec diskontno proda svoje knjižne dolgove faktorju (finančni ustanovi). Ob nakupu terjatev se faktor financira, denar pa jim odšteje:
- Primerna marža (rezerva)
- Stroški obresti za finančne storitve
- Komisija za dodatne storitve.
Zdaj stranka pošlje znesek od stranke stranki finančni instituciji ali mu da navodilo, da plačilo posreduje neposredno faktorju in poravna preostale račune. Banka strankam zagotavlja naslednje storitve: kreditne preiskave, vzdrževanje dolžniških knjig, izterjava dolgov, kreditna poročila dolžnikov in tako naprej.
Grafični prikaz faktoringa
Vrste faktoringov so naslednje:
- Razkrite faktoringe: Vse stranke vedo o dogovoru o faktoringu.
- Nerazkrita faktoringa: Stranke ne vedo za ureditev faktoringa.
- Zaposlitveni faktoring: V primeru neplačila s strani stranke posojilojemalec plača znesek slabih terjatev.
- Faktoring brez povračila: Dejavniki sami nosijo znesek slabega dolga, zato je provizijska stopnja višja.
Ključne razlike med diskontiranjem računov in faktoringom
Glavne razlike med diskontiranjem računov in faktoringom so naslednje:
- Prodaja računov s popustom banki, še preden je zapadla, je znana kot Bill Discounting. Prodaja dolžnikov finančni instituciji s popustom je faktoring.
- Račun se diskontira, celoten znesek pa se plača posojilojemalcu v času transakcije. Nasprotno pa je najvišji del zneska zagotovljen kot predujem, preostali del zneska pa se navede kot preostanek, ko se pristojbina realizira.
- Stranke obračunavanja diskontiranja so posojilodajalec, posojilodajalec in prejemnik plačila, medtem ko so stranke faktoringa dejavnik, dolžnik in posojilojemalec..
- Diskontiranje računa je vedno regresno, tj. Če stranka pri plačilu dolga neplačuje, plačilo opravi posojilojemalec. Po drugi strani je faktoring lahko regres in neobravnava.
- Zakon o pogajalskih listinah iz leta 1881 vsebuje pravila v zvezi z diskontiranjem računov. V nasprotju s faktoringom, ki ni zajet v nobenem aktu.
- Pri diskontiranju računov finančnik dobi diskontiranje stroškov finančnih storitev, v primeru faktoringa pa faktor dobi obresti in provizijo.
- Pri faktoringu se dodelijo dolgovi, ki se ne opravijo pri diskontiranju računov.
Zaključek
Pri diskontiranju računov se z menicami trguje, v primeru faktoringa pa se terjatve prodajo. Med tema dvema temama je velika razlika. Pri diskontiranju računov banka ponuja določeno storitev financiranja, če pa govorimo o faktoringu, dodatne storitve ponuja tudi finančnik.
