Razlika med 403b in IRA

403b proti IRA

Obstaja več vrst pokojninskih načrtov; 403b in IRA sta dva. Tu je nekaj njihovih značilnosti:

403b

Načrt 403b je pokojninski načrt, pri katerem se prispevki ne obdavčijo, dokler se ne umaknejo ob upokojitvi. Načrti 403b so lahko bodisi kvalificirani bodisi nekvalificirani načrti. Zajema Zakon o zavarovanju dohodka pri upokojevanju zaposlenih (ERISA), v katerem morajo delodajalci prispevati za račune zaposlenih.

Z načrtom 403b lahko vsi zaposleni plačujejo prispevke z odlogom plače, IRS pa zahteva enostavnejše in cenejše zahteve glede letnega poročanja. Ima davčno zaščiten anuitetni načrt in omogoča umik, tudi če je imetnik načrta mlajši od 59 let. Izkazati mora le dokaz o invalidnosti, ločitvi ali finančni stiski.

Prispevki k načrtu 403b se vlagajo na različne načine. Ena je prek zavarovalnice, ki jih bo investirala v anuitetni načrt. Druga možnost je, da imate skrbnika, ki jih bo vložil v vzajemne sklade. Tretji del je ustvarjanje pokojninskega računa, ki se vlaga v rente ali vzajemne sklade.

Zaposleni lahko prispeva poljuben znesek za načrt 403b in za tiste, ki so starejši od 50 let; jih lahko dohitijo z dodatnimi prispevki. V novi načrt 403b se lahko vključijo tudi pokojninski načrti prejšnjih delodajalcev.

Posojilo brez davka je mogoče dati na načrtu 403b, pod pogojem, da ga vrnete v petih do desetih letih. Poleg zmanjšanja obdavčljivega dohodka lahko svoje prispevke porabijo kadar koli potrebujejo sredstva.

IRA

Individualna ureditev upokojevanja (IRA) je pokojninski načrt, ki svojim davčnim upravičencem zagotavlja davčne ugodnosti. Lahko je bodisi skrbniški račun davkoplačevalcev in njihovih upravičencev ali individualna pokojninska renta, ki davčnim zavezancem omogoča, da od zavarovalnice kupujejo rente ali obdavčitvene pogodbe.

Imetniki načrta si lahko v roku enega leta izplačajo iz svojega računa IRA le dva meseca. Ne uživa nobene posebne davčne obravnave, vendar je deležen enake zaščite kot drugi pokojninski načrti.

IRA ima več vrst, in sicer:

. Roth IRA, pri čemer se prispevki plačujejo s sredstvi po obdavčitvi.
. Tradicionalna IRA, pri kateri so prispevki bodisi odbitni ali ne davčno priznani. Prispevki se vložijo pred obdavčitvijo.
. SEP IRA, pri katerem lahko majhno podjetje ali samozaposleni posameznik prispeva pokojninski načrt v tradicionalno IRA, ustanovljeno v imenu zaposlenega, namesto v ime podjetja.
. ENOSTAVNA IRA, ki je pokojninski načrt zaposlenih, ki omogoča prispevke delodajalca in zaposlenih z nižjimi mejami prispevkov in je enostavnejši.
. Samostojni IRA, ki imetniku računa omogoča vlaganje v imenu pokojninskega načrta.

Povzetek

1. Načrti 403b se obdavčijo samo ob umiku, ko se je imetnik načrta že upokojil, medtem ko so prispevki IRA bodisi davčno priznani bodisi neobdavčeni.
2. Načrti 403b imetnikom načrtov omogočajo, da dobijo posojilo brez plačila davka po svojih načrtih, ki ga je mogoče plačati v 5–10 letih, medtem ko se lahko imetniki načrtov IRA zadolžujejo le za dva meseca v letu.
3. 403b sredstev je vloženih v različna podjetja, sredstva IRA pa v zavarovalnice.