Razlika med kvalificirano in nekvalificirano anuiteto

Ključna razlika - kvalificirani proti nekvalificirani enoletnosti
 

Anuiteta je naložba, iz katere se izvajajo občasni umiki. Za vlaganje v anuiteto bi moral imeti vlagatelj naenkrat veliko vsoto denarja, v določenem obdobju pa se bodo umiki izvajali. Anuitete lahko razdelimo v dve glavni kategoriji kot kvalificirane in nekvalificirane. Ključna razlika med kvalificirano in nekvalificirano rento je v tem kvalificirana renta je anuiteta, ki je upravičena do odbitka davka ker nekvalificirana renta je anuiteta, ki ni upravičena do odbitka davka, saj je vlagatelj ob njenem nastanku že plačal davek za sklad..

VSEBINA
1. Pregled in ključne razlike
2. Kaj je kvalificirana renta
3. Kaj je nekvalificirana renta
4. Primerjalna primerjava - kvalificirani proti nekvalificirani enoletnosti
5. Povzetek

Kaj je kvalificirana renta?

Kvalificirana renta se imenuje anuiteta, ki je upravičena do odbitka davka. Po podatkih Službe za notranji prihodek (IRS) je pri razdelitvi rente obdavčena dohodnina. Ker kvalificirana anuitetna ponudba zbira odloženi dobiček in ima privlačne davčne ugodnosti, se štejejo za privlačno naložbeno možnost.

Spodaj je nekaj primerov kvalificiranih rent.

Individualni pokojninski račun (IRA)

Z IRA vlaga vlaga določen znesek denarja za pokojninsko varčevanje na račun, ki ga je ustvaril prek delodajalčevega delodajalca, bančne institucije ali investicijskega podjetja. V IRA-ju so sredstva razpršena na različne naložbene možnosti, da se ustvari donos. Obstajata dve glavni vrsti široko uporabljanih IRA: Tradicionalni IRA in Roth IRA.

Tradicionalna IRA

Pri tem se sredstva ne obdavčijo do umika. Če se sredstva dvignejo pred koncem pokojninske dobe, se zavarovalnici plača 10% denarna kazen. Če je davčna stopnja ob koncu upokojitve nižja, je to ugodneje.

Roth IRA

V podjetju Roth IRA se letni prispevki plačujejo s sredstvi po davku. Ob umiku v pokoj ne bo davka; Če so davčne stopnje ob upokojitvi višje, je ta možnost v primerjavi s tradicionalno IRA ugodnejša.

Načrt 401 (k)

401 (k) načrt je naložbeni načrt, ki ga delodajalci oblikujejo za predplačilo prispevkov za odlog plač za upravičene zaposlene.

403 (b) načrt

403 (b) načrt je pokojninski načrt, podoben 403 (b), za zaposlene v javnih šolah in organizacijah, oproščenih davkov. Temu se reče tudi Načrt za zaščito pred davki (TSA).

Slika 01: 401 (k) je ena od pogosto uporabljanih kvalificiranih rent

Kaj je nekvalificirana renta?

Nekvalificirana renta je anuiteta, ki ni upravičena do odbitka davka, saj je vlagatelj že plačal davke za sklad ob njegovem nastanku. Ob izplačilu obresti se obdavčijo samo zaslužene obresti. Če bi se vlagatelj odločil za umik glavnice, davki na isti ne bi zapadli. Spodaj je nekaj primerov nekvalificirane rente.

Zaloge

Zaloge so naložbe, ki predstavljajo lastništvo v podjetju. Navadne in prednostne zaloge so glavne vrste zalog. Navadni delničarji imajo volilno pravico, medtem ko prednostni delničarji ne.

Vzajemni skladi

Vzajemni sklad je naložbeni mehanizem, kjer se sredstva zbirajo od velikega števila vlagateljev, ki imajo skupni naložbeni cilj. Vzajemni sklad upravlja upravljavec sklada, ki vlaga v številne možnosti, kot so delnice, obveznice in instrumenti denarnega trga z namenom ustvarjanja kapitalskih dobičkov.

Kakšna je razlika med kvalificirano in nekvalificirano anuiteto?

Kvalificirani proti nekvalificirani
Kvalificirana renta se imenuje anuiteta, ki je upravičena do odbitka davka.	Nekvalificirana renta je anuiteta, ki ni upravičena do davčne olajšave.
Nasproti
Kvalificirana renta je vložena davčna naložba.	Nekvalificirana renta je naložba po obdavčitvi.
Primeri
Načrti IRA, 401 (k) in 403 (b) so priljubljeni primeri za kvalificirano renta	Zaloge in vzajemni skladi se pogosto uporabljajo nekvalificirane rente.
Omejitve IRS
IRS omejuje letne prispevke za kvalificirano rento.	Omejitve letnih prispevkov IRS ne veljajo za nekvalificirane rente.

Povzetek - kvalificirani proti nekvalificirani

Ključna razlika med kvalificirano in nekvalificirano rento je odvisna od tega, ali je renta upravičena do davčne olajšave (kvalificirane rente) ali ni upravičena do davčne olajšave (nekvalificirane rente). Obe vrsti anuitet imata desetodstotno kazen za predčasni umik, če je vlagatelj mlajši od 59,5 let. Poleg tega morajo vlagatelji začeti prispevati prispevke, ko dosežejo starost 70,5 let, ne glede na to, ali je renta kvalificirana ali nekvalificirana.

Referenca:
1. " Kvalificirane in nekvalificirane rente. " Ameriprise Financial. N.p., n.d. Splet. 22. maj 2017. .
2. Sledita Douglas MacDonald, trženje uspešnosti izvršnega računa in Analytics. "Vaša pot do finančne varnosti." LinkedIn SlideShare. N.p., 31. avgusta 2015. Splet. 22. maj 2017. .
3. "Kako se obračuna moja letna dajatev?" Annuity 123. N.p., 04. september 2014. Splet. 22. maj 2017. .

Vljudnost slik:
1. "401k-zgodovinski grafikon" BlairSnow - Lastno delo (CC BY-SA 3.0) prek Commons Wikimedia