Razlika med Baslom 1 2 in 3
Share
Ključna razlika - Basel 1 proti 2 proti 3
Bazalne sporazume uvaja Baselski odbor za bančni nadzor (BCBS), odbor bančnih nadzornih organov, ki so ga v letu 1975 ustanovili guvernerji centralne banke skupine desetih držav G-10. Glavni cilj tega odbora je: zagotoviti smernice za bančne predpise. BCBS je doslej izdal tri sporazume z imenom Basel 1, Basel 2 in Basel 3 z namenom povečati verodostojnost bank z okrepitvijo bančnega nadzora po vsem svetu. Ključna razlika med Basel 1 2 in 3 je, da je Basel 1 ustanovljen tako, da določi minimalno razmerje med kapitalom in tveganim premoženjem za banke, medtem ko je Basel 2 ustanovljen za uvedbo nadzornih odgovornosti in nadaljnjo krepitev minimalne kapitalske zahteve, Basel 3 pa za spodbujanje potrebe za likvidnostne blažilnike (dodatna plast kapitala).
VSEBINA
1. Pregled in ključne razlike
2. Kaj je Basel 1
3. Kaj je Basel 2
4. Kaj je Basel 3
5. Primerjava ob strani - Basel 1 proti 2 proti 3
6. Povzetek
Kaj je Basel 1?
Basel 1 je bil objavljen julija 1988, da bi zagotovil okvir za obravnavanje upravljanja tveganj z vidika kapitalske ustreznosti banke. Glavna skrb pri tem je bila kapitalska ustreznost bank. Eden glavnih razlogov za to je bila latinskoameriška dolžniška kriza v začetku osemdesetih let, ko je odbor ugotovil, da se deleži kapitala mednarodnih bank sčasoma zmanjšujejo. Najnižje razmerje med kapitalom in tveganimi tveganimi sredstvi je bilo 8%, ki se izvaja od leta 1992.
Basel 1 je določil tudi splošne določbe, ki jih je mogoče vključiti v izračun minimalnega zahtevanega kapitala.
Npr. Sporazum je določil smernice, kako prepoznati učinke večstranskega pobota (dogovor med dvema ali več bankami, da skupaj poravnajo več transakcij, saj je stroškovno učinkovit in prihrani čas, v nasprotju s posamično poravnavo) aprila 1995.
Kaj je Basel 2?
Glavni cilj Basel 2 je bil nadomestiti minimalno kapitalsko zahtevo s potrebo po nadzornem pregledu kapitalske ustreznosti banke. Basel 2 je sestavljen iz 3 stebrov. So,
- Minimalne kapitalske zahteve, s katerimi so želeli razviti in razširiti standardizirana pravila, določena v Baslu 1
- Nadzorni pregled kapitalske ustreznosti institucije in postopek notranje ocene
- Učinkovita uporaba razkritja kot vzvod za krepitev tržne discipline in spodbujanje zdravih bančnih praks
Novi okvir je bil zasnovan z namenom izboljšati način, kako regulativne kapitalske zahteve odražajo osnovna tveganja in bolje obravnavati finančne inovacije, ki so se pojavile v zadnjih letih. Spremembe so bile namenjene nagrajevanju in spodbujanju nadaljnjih izboljšav merjenja in nadzora tveganj.
Kaj je Basel 3?
Potreba po posodobitvi Basela 2 se je čutila zlasti s finančnim propadom Lehman Brothers - globalne družbe za finančne storitve, ki je bila septembra 2008 razglašena v stečaju. Zamude pri korporativnem upravljanju in obvladovanju tveganj so privedle do razvoja tega sporazuma, ki bo velja od leta 2019 naprej. Bančni sektor je vstopil v finančno krizo s preveč vzvodov in neustreznimi blažilniki likvidnosti. Glavni cilj Basela 3 je torej določiti dodatno plast skupnega lastniškega kapitala (rezervni kapital za ohranitev kapitala) za banke. V primeru kršitve omejitve izplačil pomaga izpolniti minimalne zahteve glede skupnega kapitala. Poleg tega so v Basel 3 vključene tudi naslednje smernice.
- Proticiklični kapitalski blažilnik, ki postavlja omejitve glede udeležbe bank v kreditnih razcvetih po celotnem sistemu, da bi zmanjšali izgube na kreditnih pasovih
- Količnik finančnega vzvoda - najmanjši znesek kapitala, ki absorbira izgubo, glede na vsa sredstva banke in zunajbilančne izpostavljenosti, ne glede na utež tveganja
- Likvidnostne zahteve - minimalni količnik likvidnosti, koeficient likvidnostnega kritja (LCR), namenjen zagotavljanju dovolj denarja za kritje potreb po financiranju v 30-dnevnem stresnem obdobju; dolgoročnejše razmerje, neto stabilno finančno razmerje (NSFR), namenjeno odpravi neusklajenosti zapadlosti v celotni bilanci stanja
- Dodatni predlogi za sistemsko pomembne banke, vključno z zahtevami za dodatni kapital, povečan pogojni kapital in okrepljeno ureditev čezmejnega nadzora in reševanja
Slika _1: Kreditna merila bank so najbolj prispevala k finančni krizi v letu 2008
Kakšna je razlika med Baslom 1 2 in 3?
Basel 1 proti 2 proti 3 | |
| Basel 1 | Basel 1 je bil ustanovljen z glavnim ciljem, da se izračunajo minimalne kapitalske zahteve za banke. |
| Basel 2 | Basel 2 je bil ustanovljen za uvedbo nadzornih odgovornosti in za nadaljnjo krepitev minimalne kapitalske zahteve. |
| Basel 3 | Basel 3 se je osredotočil na določitev dodatnega zaščitnega kapitala, ki ga bodo morale vzdrževati banke. |
| Osredotočite se na tveganje | |
| Basel 1 | Basel 1 ima minimalni poudarek na tveganju od treh sporazumov. |
| Basel 2 | Basel 2 je uvedel tri steber pristop k obvladovanju tveganj. |
| Basel 3 | Basel 3 je uvedel oceno likvidnostnega tveganja poleg tveganj iz Basel 2. |
| Upoštevana tveganja | |
| Basel 1 | V Baslu 1 se upošteva samo kreditno tveganje. |
| Basel 2 | Basel 2 vključuje široko paleto tveganj, vključno z operativnimi, strateškimi in uglednimi tveganji. |
| Basel 3 | Basel 3 vključuje tveganja likvidnosti poleg tveganj, ki jih je uvedel Basel 2. |
| Predvidljivost prihodnjih tveganj | |
| Basel 1 | Basel 1 je obrnjen nazaj, saj je upošteval samo sredstva v trenutnem portfelju bank. |
| Basel 2 | Basel 2 je v primerjavi z Basel 1 usmerjen v prihodnost, saj je izračun kapitala občutljiv na tveganje. |
| Basel 3 | Basel 3 se veseli, saj se poleg posameznih bančnih meril upoštevajo tudi makroekonomski okoljski dejavniki. |
Povzetek - Basel 1 proti 2 proti 3
Razlike med sporazumi Basel 1 2 in 3 so predvsem posledica razlik med njihovimi cilji, s katerimi so bili doseženi. Čeprav se v standardih in zahtevah, ki so jih predstavili, med seboj zelo razlikujejo, so vsi trije usmerjeni tako, da obvladujejo bančna tveganja glede na hitro spreminjajoča se mednarodna poslovna okolja. Z napredkom globalizacije so banke medsebojno povezane povsod po svetu. Če banke prevzamejo neračunana tveganja, lahko pride do katastrofalnih razmer zaradi velike količine vloženih sredstev in negativni vpliv se lahko kmalu razširi med številne države. Najzgodnejši primer je finančna kriza, ki se je začela leta 2008 in je povzročila veliko gospodarsko izgubo.
Referenca:
1. "Zgodovina Baselskega odbora." Zgodovina Baselskega odbora. N.p., 9. 10. 2014. Splet. 16. februar 2017.
2. "Študija primera: Zlom Lehman Brothers." Investopedija. N.p., 03. mar 2016. 2016. Splet. 16. februar 2017.
3. "Baselski sporazum." Investopedija. N.p., 15. maja 2007. Splet. 20. februar 2017.
4. Amadeo, Kimberly. "Kaj je povzročilo finančno krizo leta 2008 in bi se lahko ponovno zgodilo?" Ravnovesje. N.p., n.d. Splet. 20. februar 2017.
Vljudnost slik:
1. „Hipotekarne hipotekarne naložbe, 1996–2008“ Nacionalne komisije za vzroke finančne in gospodarske krize v ZDA - Končno poročilo Nacionalne komisije o vzrokih finančne in gospodarske krize v Združenih državah Amerike, str. 70 slika 5.2 (Javna domena) prek Wikimedije Commons
